关于忻府区2022年财政决算和2023年上半年预算执行情况及预算调整方案的报告 　　  

　　——2023年9月21日在忻府区第十六届人民代表大会常务委员会第二十二次会议上  

　　忻府区财政局局长  张悦 

　　区人大常委会主任，各位副主任，各位委员： 

　　受区人民政府委托，我向区人大常委会报告忻府区2022年财政决算与2023年上半年预算执行情况及财政预算调整方案，请予审议。 

　　一、2022年财政决算情况 

　　2022年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下, 财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神, 坚决落实区委、区政府各项决策部署，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作,充分发挥财政职能作用，确保了财政收支平稳运行，为推动我区经济全方位高质量发展提供了有力支撑。 

　　（一）收入情况 

　　2022年，我区一般公共预算收入完成69224万元，为调整预算（以下简称“预算”）的101.06%，超收724万元。其中：税收收入完成60269万元，为预算的100.45%；非税收入完成8955万元，为预算的105.35%。税收收入中：增值税17650万元，为预算的100.06%；企业所得税5567万元，为预算的99.8%；个人所得税1172万元，为预算的100%；资源税313万元，为预算的100%；房产税3146万元，为预算的102.04%；印花税2692万元，为预算的100%；城镇土地使用税3745万元，为预算的101.24%；土地增值税5770万元，为预算的100%；车船税3662万元，为预算的100%；耕地占用税1409万元，为预算的111.56%；契税15052万元，为预算的100.5%；环境保护税85万元，为预算的100%；其他税收收入6万元。非税收入中：专项收入4893万元，为预算的101.94%；行政事业性收费收入1683万元，为预算的105.19%；罚没收入87万元，为预算的108.75%；国有资源（资产）有偿使用收入1360万元，为预算的104.62%；捐赠收入855万元，为预算的118.75%，其他收入77万元。 

　　2022年，我区政府性基金预算收入完成6461万元，同比增长4.63%，其中：城市基础设施配套费收入305万元，专项债务对应项目专项收入6156万元。 

　　2022年，我区本级无国有资本经营预算收入。 

　　2022年，区级社会保险基金预算收入94031万元，同比增长12.56%。 

　　（二）支出情况 

　　2022年，我区一般公共预算支出执行303981万元，为预算的84.17%，同比增长11.97%。各项支出科目执行情况是：一般公共服务支出26303万元，为预算的99.34%；国防支出316万元，为预算的88.76%；公共安全支出2117万元，为预算的93.67%；教育支出45168万元，为预算的92.09%；科学技术支出167万元，为预算的90.27%；文化旅游体育与传媒支出11503万元，为预算的98.45%；社会保障和就业支出73651万元，为预算的97.34%；卫生健康支出38674万元，为预算的85.13%；节能环保支出16351万元，为预算的74.94%；城乡社区支出9662万元，为预算的87.55%；农林水支出41565万元，为预算的60.07%；交通运输支出8561万元，为预算的68.64%；资源勘探工业信息等支出688万元，为预算的100%；商业服务业等支出896万元，为预算的56.07%；自然资源海洋气象等支出967万元，为预算的100%；住房保障支出20619万元，为预算的89.24%；粮油物资储备支出755万元，为预算的100%；灾害防治及应急管理支出3933万元，为预算的70.59%；其他支出60万元，为预算的7.3%；债务付息支出2021万元，为预算的100%；债务发行费用支出4万元，为预算的100%。 

　　2022年，我区“三公”经费支出736万元，比预算数减少132万元，主要原因是坚持政府过紧日子，“三公”经费支出应压尽压。其中：公务接待费支出480万元，公务用车购置及运行维护费支出256万元，因公出国（境）费用为0。 

　　2022年，我区政府性基金预算支出执行40796万元，为预算的72.09%，同比下降54.38%，主要支出项目是：国有土地使用权出让收入安排的支出10589万元，棚户区改造专项债券收入安排的支出3359万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出19652万元，债务付息支出6031万元。    

　　2022年，我区无国有资本经营预算支出。 

　　2022年，我区社会保险基金预算支出52912万元，同比增长24.48%。 

　　（三）收支平衡情况 

　　2022年，我区一般公共预算收入总计为382328万元，其中：一般公共预算收入69224万元，上级补助收入251981万元，债务转贷收入6000万元，动用预算稳定调节基金146万元，上年结余54977万元。一般公共预算支出总计为325148万元，其中：一般公共预算支出303981万元，上解上级支出20443万元，安排预算稳定调节基金724万元。收支相抵，年终结余57180万元，结转下年使用。 

　　2022年，我区政府性基金预算收入总计124884万元，其中：政府性基金预算收入6461万元，上级补助收入10509万元，债务转贷收入89200万元，上年结余18714万元。政府性基金预算支出总计109093万元，其中：政府性基金预算支出40796万元，债务还本支出68297万元。收支相抵，年终结余15791万元。 

　　2022年，我区国有资本经营预算上级补助收入631万元，上年结余8万元，年终结余639万元。 

　　2022年，我区社会保险基金预算收支结余41119万元，年末滚存结余146170万元（其中：机关事业单位基本养老保险基金结余144370万元，机关事业单位基本养老保险基金结余1800万元）。 

　　（四）政府债务情况 

　　2022年，我区收到政府债券95200万元，其中：一般债券6000万元、专项债券21000万元、再融资债券68200万元。   

　　截至2022年底，我区政府债务余额为251791万元，其中：一般债券69191万元、专项债券182600万元。 

　　二、2023年上半年预算执行情况 

　　（一）一般公共预算执行情况 

　　截至6月底，我区一般公共预算收入53679万元，完成年度预算的73.85%，较上年同期完成数增长50.83%，增收18090万元。 

　　一般公共预算支出150241万元，占一般公共预算收入总量的46.88%，较上年同期下降4.47%，减支7036万元。一般公共预算支出中，主要支出项目是：一般公共服务支出11890万元，国防、公共安全支出1735万元，教育支出22515万元，科学技术支出90万元，文化旅游体育与传媒支出614万元，社会保障和就业支出43131万元，卫生健康支出16976万元，节能环保支出2944万元，城乡社区支出7029万元，农林水支出29283万元，交通运输支出2934万元，资源勘探工业信息等支出900万元，商业服务业支出808万元，自然资源海洋气象等支出291万元，住房保障支出5329万元，粮油物资储备支出158万元，灾害防治及应急管理支出1438万元。 

　　（二）政府性基金预算执行情况 

　　截至6月底，我区政府性基金预算无本级收入，上级补助收入13608万元，上年结余15791万元，地方政府专项债券4800万元，收入总计34199万元。 

　　政府性基金预算支出执行12681万元，占政府性基金收入总计的37.08%。政府性基金预算支出中，国有土地使用权出让收入安排的支出6851万元、小型水库移民扶助基金支出71万元、大中型水库移民后期扶助基金支出95万元、彩票公益金安排的支出124万元、其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出5540万元。 

　　（三）社会保险基金预算执行情况 

　　截至6月底，社会养老保险基金收入115330万元，基金支出103073万，上年结余152169万元，期末基金滚存结余164426万元。其中： 

　　企业养老保险基金收入75385万元（含全国统筹支出责任负担区财政补助1486万元），基金支出74074万元，期末滚存结余1311万元。 

　　城乡居民基本养老保险基金收入17684万元（含中央、省、市、区财政补助9668万元），基金支出10141万元，上年结余144370万元，期末滚存结余151913万元。 

　　城乡居民补充养老保险基金收入2499万元（含省、市、区财政补助1454万元），基金支出742万元，上年结余5999万元，期末滚存结余7756万元。 

　　机关事业养老保险基金收入19762万元（含中央财政补助3311万元，区级补收支缺口10000万元），基金支出18116万元，上年结余1800万元，期末滚存结余3446万元。  

　　（四）国有资本经营预算 

　　截至6月底，我区国有资本经营预算除上年结余639万元外，没有本级收入和上级补助收入，收入总计639万元。支出25万元。 

　　三、财政预算调整方案 

　　在预算执行过程中，因政府性基金预算收支情况和地方政府债券使用情况与年初预算相比发生了变化，按照《预算法》有关规定，需要对2023年政府性基金预算收支和2020年地方政府债券安排项目进行调整。 

　　（一）政府性基金预算调整方案 

　　本级政府性基金预算收入较年初预算增加6865万元，其中：城市基础设施配套费收入增加1009万元、土地储备专项债券对应项目专项收入增加4043万元、国有土地使用权出让收入增加1813万元。政府性基金预算收入增加部分拟安排用于到期专项债券还本付息等项目支出。 

　　（二）地方政府债券调整方案 

　　2020年我区地方政府一般债券转贷收入14220万元，截至2023年8月底累计支出14164.48万元，结余55.52万元，拟调整用于忻府区党校干部教育培训中心建设项目。 

　　四、下半年工作措施 

　　下半年是完成全年各项目标任务的关键期，我们将在区委的领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督，全面落实区委、区政府的决策部署，坚持以政领财、以财辅政，全力做好财政收支管理，确保财政平稳运行。重点做好三方面的工作： 

　　（一）多措并举，切实提升财政保障能力。  

　　强化税收收入征管，不折不扣落实好各项减税降费政策，激发市场活力，同时加强重点税源跟踪管理，确保应收尽收。挖潜非税收入，进一步梳理我区资产资源情况，全力促进财政收入增收。加强部门间的沟通协作，精心做好项目策划、包装和储备工作，积极对接上级部门，争取地方政府债券资金。加大统筹力度，进一步盘活沉淀资金，加大暂存暂付款的清理力度，提高财政资金使用效益。 

　　（二）稳字当头，全力做好重点支出保障。  

　　着力抓好预算执行，加快预算执行进度，增强预算约束力，严禁无预算超预算支出。优化支出结构，牢固树立过紧日子思想，大力压减非急需非刚性支出，确保将有限的财力用在“刀刃上”。切实兜牢“三保”底线，预算执行优先安排“三保”支出，着力保障和改善民生，坚持尽力而为，集中财力扎实做好民生保障，努力增进人民群众的幸福感、获得感。积极推进直达资金和乡村振兴衔接资金等上级专项资金的支出进度，助力经济社会发展。 

　　（三）强化管理，有效防范财政运行风险。  

　　以财政预算管理一体化系统为抓手，着力打造数字财政，不断提升财政管理水平。认真分析收支形势，努力增收节支、量入为出，确保收支平衡。强化资金调度和库款管理，密切跟踪库款运行的监测分析，科学精准调度，合理安排支出顺序，确保库款保持合理水平。强化绩效管理，加强评价结果应用，全力推动全面实施预算绩效管理。防范化解债务风险，强化债务管控措施，坚决遏制新增隐性债务，统筹现有财力，全力防范化解债务风险，保障全区经济社会平稳运行。